被列入标普500指数的美国广告科技公司AppLovin，被卖空机构指控成为越洋犯罪集团的洗钱机器。报告声称，这家公司的主要资金来源涉及柬埔寨太子集团和它的主席陈志，以及中国非法网络借贷平台的相关黑金。
美国卖空机构CapitalWatch星期一（1月19日）释出首份报告，指陈志透过太子集团，运作包括诈骗、人口贩运和非法赌博的产业，并与另一关键人物、中国借贷平台团贷网的幕后操盘手唐浩（译音，Tang Hao）联手，将非法资金伪装后，再注入在纳斯达克挂牌的AppLovin。
AppLovin总部位于美国加州的帕罗奥多（Palo Alto）。公司成立于2012年，通过它的流动广告、营销和分析平台帮助开发者推广、盈利、分析和发布他们的应用程序。它在去年9月被列入标普500指数。
根据彭博社去年的消息，当年53岁的中国商人唐浩最初于2023年10月出现在AppLovin的披露文件中，当时他的持股比例达到6.7%而触发披露要求。
CapitalWatch指出，太子集团旗下一款名为WOWNOW的应用程式，表面上是柬埔寨最大生活服务平台，实质则是一个以虚假交易清洗诈骗所得资金的系统。
报告说，这个平台与同为陈志旗下产业的太子银行有支付整合协议，通过密集刷单、虚构订单和高频低额交易手段，把电信诈骗所得伪装成消费者交易，再通过技术服务采购等方式，将这些资金转移至包括AppLovin在内的广告平台。
其中，WOWNOW的广告投放，异常集中在AppLovin平台。CapitalWatch认为，这正是资金从柬埔寨流向这间纳指挂牌公司的重要一步。
AppLovin主要股东 被指与中国非法借贷平台有关
报告也说，唐浩与名为团贷网的中国借贷公司关系密切。
团贷网是总部位于中国大陆广东省东莞市的一家网络借贷平台公司，由唐军于2012年创办。这家公司多次融资，曾两度在中国借壳上市。
在2019年3月，中国广东东莞警方宣布这一平台爆雷。警方事后揭发，唐军以高息回报为理由，吸纳资金形成一个庞氏骗局（Ponzi scheme）。据调查，这个平台积欠的债务，高达348亿元人民币（约64亿新元）。不过，这笔资金的最终去向不得而知。
根据CapitalWatch看到的法庭文件，中国当局指控唐浩并非只是团贷网的关联方或普通投资者，而是唐军最信任的“洗钱专家”。
报告指出，唐浩在2018年2月至2019年3月，通过一系列空壳公司，转移了6亿3289万元人民币的资金。这包括以虚高的收费将资金转入自己控制的航空服务或资产管理公司、利用岸外公司洗清资金与团贷网的联系，以及动用地下钱庄把中国境内的人民币与境外港币或美元进行对敲。
CapitalWatch也在法庭文件看到，约530万元人民币曾转入一个唐姓女子控制的公司账户。报告说，这名叫唐玲（译音，Tang Ling）的女子，便是唐浩的妹妹。唐玲是AppLovin第二大个人股东。
美国证券交易委员会（SEC）的资料显示，唐玲通过岸外公司Angel Pride持有约2049万股AppLovin股份，占比约7.7%。她的通讯地址与唐浩名下公司在香港长沙湾的地址十分接近。
此外，陈志控制的岸外公司曾在2018年收购香港挂牌公司致浩达的股份，而唐浩当时正须安排非法资金流出中国大陆。CapitalWatch因此怀疑，唐浩与陈志，曾在香港的壳股市场有交集。
AppLovin称报告内容虚假 遭卖空机构再追击
AppLovin星期四（22日）回应说，这个报告“虚假、误导且毫无逻辑”。公司也说，不可能控制任何个人或机构对股票的买卖或持有行为。
对此，CapitalWatch同天释出第二份报告，指唐浩持有AppLovin高达28.1%的股份，并质疑AppLovin为何对大股东的情况毫无所知。
报告也说，AppLovin的广告系统被用于静默安装非法博彩及诈骗程序，使这些内容在用户不知情的情况下下载至手机。
CapitalWatch还说，AppLovin的首席执行官弗罗伊（Adam Foroughi）针对公司的中国业务说谎。弗罗伊曾在财报会议上称公司无中国业务。但CapitalWatch调查后发现，这家公司在中国北京和杭州均设有实体，并公开征聘技术岗位。
这个卖空机构也说，已向美国证券交易委员会揭发公司的不合规情形。
CapitalWatch之前也曾卖空中国癌症筛选公司诺辉健康，指这家公司的财务造假。诺辉健康起初驳斥指控并指CapitalWatch“敲诈”。不过，它的审计师德勤后来指公司财务有问题。诺辉健康最终被港交所强制除牌。
在CapitalWatch释出首份报告后，AppLovin的股价当天下挫逾10%。它的股价过去一周累计跌去逾16%。
