本地越来越多人加入退休辅助计划以享有税务优惠，存户人数和总存款额去年双双增长，以现金形式储存的占比上升至21%。由于现金回报率较低，受访理财专家建议存户善用户头资金进行投资，以争取更高的长期回报。
我国财政部数据显示，截至去年12月，退休辅助计划（Supplementary Retirement Scheme，简称SRS）总存款额为238亿8000万元，同比增加16%，增幅高于前一年的11.7%。存户人数达51万6376人，同比增加10.6%，增幅也高于前一年的9.3%。
政府于2001年推行退休辅助计划，这是一项自愿性质的退休储蓄计划，与强制性的公积金制度相辅相成。计划的吸引力在于存户填入的款额，能获得税务回扣，以此鼓励通过计划来储蓄及进行投资，为日后的退休生活做更充分准备。
SRS存款可购买各类投资产品，包括保险、单位信托和股票等。
数据显示，保险在资金占比同比减少两个百分点至20%，单位信托则减一个百分点至11%。至于股票、房地产投资信托和交易所挂牌基金（ETF），以及新加坡政府债券、企业债券、外币定期存款与基金管理在内的“其他产品”的占比维持不变，各占24%和23%。
值得注意的是，以现金形式储存占比达21%，高于前一年的19%。若不投资，把钱放在户头中，只能每年赚取0.05%的微薄利息。
分析：SRS利息不及银行储蓄户头 投资乃更正确选择
星融私人有限公司（SingCapital）总裁谢诏全接受《联合早报》采访时指出，由于SRS给予用户利息不及银行的储蓄户头，因此投资才是更正确选择。他强调：“这是一项长期规划，可以有更长的投资期限，无须担心市场的短期波动。”
鑫盟理财（Financial Alliance）理财顾问总监高俊玮受访时指出，大多数SRS存户开设账户时，首要考量是省税，其次才是投资，“有些人把钱存进去后，还没完全想好要做什么，也不确定投什么好。”
目前，新加坡公民和永久居民每年存款上限为1万5300元，不必缴交公积金的外籍人士则为3万5700元。存户之中，新加坡公民占80%，永久居民和外籍人士各占14%和6%。
根据条例，存户可在达到法定退休年龄之后提取存款；适用的退休年龄取决于存户首次存款时的法定退休年龄。一旦开始提取存款，就须在10年内分期提取。每次提款额的50%将计入缴税收入（taxable income）。我国的法定退休年龄目前是63岁，7月1日起调高至64岁，并会在2030年之前进一步调高到65岁。
高俊玮说，随着新加坡居民越来越长寿，退休时候面对的经济压力相信也会越来越大，因此建议当局考虑提款期限从10年延至20年。
一名存户此前致函《海峡时报》，呼吁当局重新审视SRS现行的10年提款期限，评估这项规定是否仍然适用，并能否满足不断变化的退休需求。这名存户也建议当局检讨SRS提款的税务安排，将应税范围仅限于存入账户的本金，而不对投资所得的资本增值征税，以更好地与新加坡现行不征收个人资本利得税的原则保持一致。
财政部在官网回复，在现行制度下，没有其他缴税收入的SRS存户，每年可免税提取高达4万元。换言之，在10年提款期内，存户可提取40万元而无须缴纳任何税款。财政部强调，此举为存户提供有意义的税收优惠，同时与新加坡的累进税收制度保持一致。
财政部也建议，希望获得更长期退休收入的人士，可考虑增加公积金储蓄，例如通过公积金终身入息计划（CPF Life）提高终身退休收入，或利用SRS资金购买终身年金（life annuity）产品。终身年金提供终身收入，不受10年提款期限限制，其他分红型投资未必能做到这点。
